IRP·ISA·연금저축계좌 ETF 배분 전략 - 절세와 수익을 동시에 잡는 법

세금은 줄이고 수익은 늘리는 길, 바로 계좌 선택과 배분 전략에 달려 있습니다.

ETF 투자를 본격적으로 시작하면 반드시 마주치는 질문이 있습니다.
바로 “어떤 계좌로 투자해야 가장 유리할까?”라는 점입니다.

IRP, ISA, 연금저축계좌는 각기 다른 세제 혜택이 존재하며, ETF 투자 시 이 구조를 잘 활용하면 절세 + 복리 효과를 극대화할 수 있습니다.

계좌별 세제 혜택 요약

계좌 유형	세제 혜택	ETF 활용 포인트
연금저축계좌	연 400만원 세액공제, 수령 시 분리과세	장기 복리 투자에 적합, 배당 재투자 유리
IRP 계좌	연 최대 700만원 세액공제, 퇴직금 이관 가능	노후 대비 안정적 ETF 투자 기반
ISA 계좌	수익 200만원까지 비과세, 초과 시 9.9% 분리과세	단기·중기 ETF 수익 실현용으로 적합

계좌별 ETF 배분 전략

1. 연금저축계좌: 글로벌 주식 ETF + 채권 ETF 혼합 → 장기 복리 극대화
2. IRP: 안정적인 배당 ETF + 리츠 ETF 중심 → 수익 + 현금흐름 목표
3. ISA: 테마형 ETF, 단기 수익 중심 ETF → 5년 안 목표 달성형

ETF 유형별 최적 계좌 매칭 예시

• 글로벌 주식 ETF: 연금저축계좌 또는 IRP
• 월 배당 ETF: IRP 또는 ISA
• 채권형 ETF: 연금저축계좌
• 테마 ETF (AI, 2차전지 등): 일반 계좌 or ISA

주의할 점

• 중도 해지 시 세액공제 혜택 환수 가능
• IRP·연금저축은 연금 형태로 인출 시 세제혜택 최대화
• ISA는 가입 기간·조건 따라 세제 혜택 달라짐

마무리

계좌는 그릇이고, ETF는 음식입니다.
같은 ETF도 어떤 계좌에 담느냐에 따라 세금, 수익, 인출 전략이 완전히 달라집니다.

다음 글에서는 이 구조 위에 쌓을 수 있는 실전 ETF 구성 예시를 드릴게요. 초보자도 따라할 수 있는 계좌별 ETF 샘플 포트폴리오를 소개하겠습니다.